DPH – přehled kódů

Vážený kliente,

V důsledku nové povinnosti – kontrolního hlášení (KH), některé programy (např.Fenix) požadují vytvoření nových kódů DPH. V těchto kódech je nově navíc rozlišení, zda doklad vstupuje do KH detailně (částka>10tis, plátce DPH či osoba, které lze vytvořit pseudodič) nebo zda vstoupí do souhrnného řádku (opačné případy).

Pokud by někdo již tyto číselníky tvořil, tak navrhujeme následující kódy (mají logiku a budou se dobře pamatovat). Stejné kódy doporučujeme i pro uživatele jiných sw (např.Munis), a to z důvodu zajištění jednotnosti při následné podpoře.

kód	řádek přiznání	popis
101	1	výstup, ZS, >10t
201	1	výstup, ZS, <10t
102	2	výstup, 1.SS, >10t
202	2	výstup, 1.SS, <10t
302	2	výstup, 2.SS, >10t
402	2	výstup, 2.SS, <10t
110	10	RPDP, výstup, ZS
111	11	RPDP, výstup, 1.SS
311	11	RPDP, výstup, 2.SS
120	20	osvobozeno, zboží do JČS
121	21	osvobozeno, služba do JČS
125	25	osvobozeno, RPDP
140	40	vstup, ZS, > 10t
240	40	vstup, ZS, < 10t
141	41	vstup, 1.SS, > 10t
241	41	vstup, 1.SS, < 10t
341	41	vstup, 2.SS, > 10t
441	41	vstup, 2.SS, < 10t
143	43	RPDP, vstup, ZS
144	44	RPDP, vstup, 1.SS
344	44	RPDP, vstup, 2.SS
147	47	ř.47
150	50	osvobozeno
151	50	osvobozeno bez vlivu na koeficient

logika kódu:
trojmístný: TRR, T=typ, RR=řádek přiznání
T=1 : ZS nebo 1.SS, částka >10 tis nebo dělení dle částky není požadováno (ř.10,11,43,44)
T=2 : ZS nebo 1.SS, částka <10 tis
T=3 : 2.SS, částka >10 tis nebo dělení dle částky není požadováno (ř.10,11,43,44)
T=4 : 2.SS, částka <10 tis

Zkratky:

ZS = základní sazba

1.SS = první snížená (15%)

>10t = větší než 10 tis.Kč a současně je to buď plátce a/nebo právnická osoba nebo FO-podnikatel

V Plzni, dne 21.1.2016

S pozdravem

Ing.David Vičar

Publikováno: 2. 12. 2017 19:33

Zveřejňování účetní… Publikováno: 2. 12. 2017 19:37 Zpět na přehled

Horní menu

Fulltextové vyhledávání

Drobečková navigace

DPH – přehled kódů

DaKan s.r.o.

Kontakt:

Kancelář: