Kdo chce, hledá způsoby.Kdo ne, hledá důvody.
Drobečková navigace

Úvod > Novinky > DPH – přehled kódů r. 2016

DPH – přehled kódů r. 2016



Vážený kliente,

V důsledku nové povinnosti – kontrolního hlášení (KH), některé programy (např.Fenix) požadují vytvoření nových kódů DPH. V těchto kódech je nově navíc rozlišení, zda doklad vstupuje do KH detailně (částka>10tis, plátce DPH či osoba, které lze vytvořit pseudodič) nebo zda vstoupí do souhrnného řádku (opačné případy).

Pokud by někdo již tyto číselníky tvořil, tak navrhujeme následující kódy (mají logiku a budou se dobře pamatovat). Stejné kódy doporučujeme i pro uživatele jiných sw (např.Munis), a to z důvodu zajištění jednotnosti při následné podpoře.

 

kód

řádek přiznání

popis

101

1

výstup, ZS, >10t

201

1

výstup, ZS, <10t

102

2

výstup, 1.SS, >10t

202

2

výstup, 1.SS, <10t

302

2

výstup, 2.SS, >10t

402

2

výstup, 2.SS, <10t

110

10

RPDP, výstup, ZS

111

11

RPDP, výstup, 1.SS

311

11

RPDP, výstup, 2.SS

120

20

osvobozeno, zboží do JČS

121

21

osvobozeno, služba do JČS

125

25

osvobozeno, RPDP

140

40

vstup, ZS, > 10t

240

40

vstup, ZS, < 10t

141

41

vstup, 1.SS, > 10t

241

41

vstup, 1.SS, < 10t

341

41

vstup, 2.SS, > 10t

441

41

vstup, 2.SS, < 10t

143

43

RPDP, vstup, ZS

144

44

RPDP, vstup, 1.SS

344

44

RPDP, vstup, 2.SS

147

47

ř.47

150

50

osvobozeno

151

50

osvobozeno bez vlivu na koeficient

     

logika kódu:

 

trojmístný: TRR, T=typ, RR=řádek přiznání

T=1 : ZS nebo 1.SS, částka >10 tis nebo dělení dle částky není požadováno (ř.10,11,43,44)

T=2 : ZS nebo 1.SS, částka <10 tis

T=3 : 2.SS, částka >10 tis nebo dělení dle částky není požadováno (ř.10,11,43,44)

T=4 : 2.SS, částka <10 tis

 

 

Zkratky:

ZS = základní sazba

1.SS = první snížená (15%)

>10t = větší než 10 tis.Kč a současně je to buď plátce a/nebo právnická osoba nebo FO-podnikatel

 

V Plzni, dne  21.1.2016

S pozdravem

Ing.David Vičar